Cash flow

Co je to Cash flow a jak funguje

Pojem cash flow znamená ve finančnictví příjem a výdej peněžních prostředků, zkráceně peněžní tok. Cash flow za určité období představuje rozdíl mezi příjmy a výdaji peněžních prostředků. Ve firemní praxi se jedná o veličinu vypovídající o schopnosti firmy generovat peníze, schopnost obdržet bankovní úvěry a splácet je, splácet dluhopisy, vyplácet dividendy apod. Cash flow tedy můžete být kladné i záporné, ale také nulové podle toho, zda si podnik zrovna půjčuje na další rozvoj, nebo splácí daný úvěr.